직장인 연말 정산 방법 홈택스 연말 정산 많이 돌려받기 1편

2023년 연말정산을 미리 준비해야 하는 시점입니다.

매년 연말정산을 처음해보는 분들도 계실 것으로 생각되어 이번 포스팅에서는 연말 정산 환급받는 법과 소득공제, 세액공제 많이 받는 법에 대해 말씀드리겠습니다.

 

연말정산이란?

1년 동안의 급여소득에서 미리 과세한 소득세 중에 더 많이 냈거나, 부족하게 낸 부분 그다음 해 초에 정산하는 것입니다.

급여명세서를 보면 정부에서 미리 세금을 가져가고 나머지 차액을 지급하는 것을 알고 계실 텐데요, 그때 미리 세금을 가져간 내용 중 사실은 내지 않아도 되는 부분들에 대해 돌려받거나, 더 내야 하는데 조금만 낸 부분에 대해서 추가로 지급하는 과정이라고 이해하시면 됩니다.

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연말정산을 할 때 사람마다 덜내고,더내고 하는 차이가 나게 되는 이유는 근로소득이외에 다양한 소득공제 항목과 세액공제 항목이 적용되기 때문입니다.  이런 항목들을 매월 계산하기 어렵기 때문에 1년 동안 우선 월급여액과 부양가족 수에 따라 일정한 세금을 회사에서 미리 걷습니다.  이것을 "원천징수"라고 합니다. 

그리고 1년에 한번 1년 치의 소득공제, 세액공제 내용 확인을 통해 적용하여 연말정산 환급을 하게 되는 것입니다.​

연말정산 하는 법

국세청 홈택스 준비서류 한번에 내려받기 화면

1. '국세청 홈텍스'에 연말정산 간소화를 통해 연말정산 정보 확인

2. 소득공제 세액공제 증빙 서류 한 번에 내려받기

3. 회사에 제출

4. 환급금액 확인하기

 

대부분은 국세청 홈텍스에서 내려받으면 되지만 추가로 내가 준비해야 하는 서류는 영수증이나 증명 서류를 준비해야 합니다.

 

많이 돌려받는 법

소득공제와 세액공제 두가지 방법이 있습니다.

"소득공제"라는 것은 소득이 많을 수록 세금을 많이 내기 때문에 소득자체를 낮추는 것을 의미하고

"세액공제"는 내야 하는 세금의 액수 자체를 줄이는 것입니다.
소득공제와 세액공제 항목은 아래와 같습니다.

위 그림처럼 연말정산을 한다는 것은 우선 총 급여액에서 소득공제를 받는 것을 정리한 뒤 세금을 정하고, 그 뒤에 세액공제를 할 것을 계산해서 최종 세금을 정하는 것입니다.

그럼 소득공제와 새액공제를 많이 받기 위해 해당 항목에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다.
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소득공제 항목 

1. 인적공제

부양가족은 1명당 150만원씩 소득공제됩니다. 하지만 연 100만원 이상 소득이 있으면 안됩니다.

 

2. 주택공제

전세대출 갚을 때 : 원리금 월 62.5만 원까지

주택담보대출 갚을 때 : 이자 월 150만 원까지
소득공제받을 수 있습니다.

즉, 전세대출 원리금으로 낸 월 62.5만 원과 주식담보대출 이자로 낸 월 150만 원은 소득으로 취급하지 않고 소득세를 계산하겠다는 겁니다.

 

3. 노란 우산 공제

소상공인만 가능합니다.

 

4. 청약저축공제

40% 공제할 수 있으며, 저축 + 소득공제 가능하므로 10만 원씩 넣는 것을 추천합니다.

하지만 무주택 세대주여야 한다는 점은 알고 계셔야 합니다.

 

5. 벤처기업 출자

벤처기업에 투자할 생각이 있다면 소득공제도 된다는 것을 알아두시면 좋겠습니다.

 

6. 신용카드 & 체크카드 사용

연봉의 25%까지는 공제가 없고 25%를 넘어가는 금액의 15%(신용카드) 30%(체크카드)를 공제해줍니다.
체크카드와 신용카드를 함께 사용하는 것이 좋은데 그 이유는 신용카드만 쓰는 경우와 체크카드만 쓰는 경우에 공제 비율이 다르기 때문입니다.

즉, 연봉의 4분의 1까지는 신용카드를 쓰고 그 이상은 체크카드를 사용하고 소비가 더 있다면, 전통시장, 대중교통, 문화생활(도서, 공연)등을이용하면 다음과 같이 추가로 소득공제가 됩니다.

7. 우리 사주 공제

회사의 직원들이 자신이 다니는 회사의 주식을 사는 것을 우리 사주라고 합니다.
회사에서 유상증자를 하거나 IPO를 하게 될 때 직원에게 먼저 혜택을 주는데 이 경우 직원들이 우리 사주를 얼마큼 살지 선택하는데 소득공제가 400만 원 가능하니 확인하도록 하면 좋겠습니다. 특히 이번에 카카오, 네이버에 다니시는 직원이나 직원을 자녀로 두신 분들은 잊지 말고 받으실 수 있도록 전해주세요.

 

여기까지 소득공제 항목에 대해 설명드렸습니다.

다음은 아래 페이지에서 세액공제에 대해 말씀드리겠습니다.

 

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